Финансовый мониторинг

1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars (9 оценок, в среднем: 5,00 из 5)
Загрузка...
Финансовый мониторинг

В этой статье я разберу тему, на которую мне периодически поступают вопросы – финансовый мониторинг или, как его называют сокращенно, финмониторинг. Ознакомившись с этой статьей, вы узнаете, что такое финансовый мониторинг, что представляет собой орган (служба) финансового мониторинга, как он работает, как осуществляется финансовый мониторинг в банках России и Украины, чем он регулируется, какие операции попадают под финмониторинг, стоит ли его бояться юридическим и физическим лицам, и много другой полезной информации на эту тему.

Что такое финансовый мониторинг?

Итак, любой сложный и пугающий на первый взгляд термин можно легко понять, если открыть словари и посмотреть значения составляющих его слов. “Финансы” – это деньги в движении, а “мониторинг” – это процесс наблюдения и фиксации результатов.

Таким образом, финансовый мониторинг – это наблюдение и контроль за денежными потоками предприятий и физических лиц. Осуществляет этот контроль специальный государственный орган – служба финансового мониторинга, а обязанности фиксировать данные и передавать в эту службу возлагаются на финансовые учреждения страны, в первую очередь – коммерческие банки. Помимо них, субъектами финансового мониторинга являются страховые компании, биржи, платежные системы и многие другие финансовые структуры.

В разных странах эта процедура может называться по разному, например, “финансовый контроль”, “финансовая разведка”, у нас же присутствуют все эти понятия, они в чем-то похожи, но имеют свои различия. Сегодня мы будем говорить именно про финансовый мониторинг в банках.

Итак, в России, Украине и других постсоветских странах финансовый мониторинг осуществляется с целью противодействия легализации доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма, и тесно связан с законодательными актами, касающимися этого (далее я приведу названия конкретных законов).

Виды финансового мониторинга.

Существует два вида финмониторинга: обязательный и внутренний. Рассмотрим, что они означают.

Обязательный финансовый мониторинг – это анализ финансовых потоков, проводимый специальным государственным органом финансового мониторинга.

Внутренний финансовый мониторинг – это внутрибанковский контроль над проводимыми операциями клиентов с целью выявления тех операций, которые подлежат обязательному финансовому мониторингу для отправки данных о них в уполномоченный орган, а также любых других операций, которые могут быть связаны с “отмыванием” денег и финансированием преступной деятельности.

Как осуществляется финансовый мониторинг в банках?

Теперь пару слов о том, как проводится финансовый мониторинг в банках, в чем он заключается. Все очень просто, вся процедура сводится к следующему:

  • Сотрудник банка, осуществляющий операцию (операционист или кассир), проводит идентификацию клиента (проверяет, вписывает и/или копирует его паспортные данные и другие документы при необходимости);
  • Сотрудник банка, ответственный за финмониторинг, проверяет все проведенные финансовые операции, и на тех, которые подлежат обязательному или внутреннему мониторингу, ставит специальные отметки – различные коды, которые обозначают критерии отнесения операции к финансовому мониторингу;
  • В необходимый срок (ежедневно, еженедельно, ежемесячно, ежеквартально, ежегодно) сотрудники головного офиса банка формируют нормативную отчетность, включающую операции, попадающие под финансовый мониторинг (они отмечены кодами, см. выше), и отправляют эту отчетность в электронном виде в уполномоченный орган финансового мониторинга.

Сотрудники службы финансового мониторинга просматривают эту отчетность, и в случае, если у них возникают подозрения о причастности некой операции к легализации преступных доходов или финансированию терроризма, запрашивают в банке дополнительную информацию (данные документов клиента или сами документы), которую банк им предоставляет или запрашивает у клиента. Далее при необходимости проводится проверка клиента, других его операций, и в случае, если выявлена преступная схема – задержание и последующие следственные и судебные процедуры.

Обращаю внимание: банк не запрещает, не блокирует и не ограничивает как-либо операции, подлежащие финансовому мониторингу. Такие операции просто попадают под более тщательный контроль.

Исключение составляют редкие случаи. Например, когда кто-то пытается совершить платеж в пользу лица, числящегося в списке международных террористов или нечто подобное.

Законы о финансовом мониторинге.

Финансовый мониторинг в России базируется на законе № 115-ФЗ от 07.08.2001г. “О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма”.
Финансовый мониторинг в Украине осуществляется согласно закону № 1702-VII от 14.10.2014г. “О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового поражения”.

В этих законах детально описана система финансового мониторинга в России и Украине соответственно, поэтому, если вам необходимо найти какие-то точные моменты на эту тему, рекомендую изучить актуальное законодательство своей страны (как вы понимаете, в законы регулярно вносятся всевозможные изменения).

Существуют также другие законодательные акты, регулирующие вопросы финмониторинга (например, касающиеся создания и функционирования органов, занимающихся этой деятельности), но вышеперечисленные являются ключевыми, базовыми.

Органы финансового мониторинга.

Немного о том, как называются органы финансового мониторинга в России и Украине, и что они собой представляют.

В России эти функции выполняет Федеральная служба по финансовому мониторингу или, как ее часто называют, Росфинмониторинг. Официальный сайт – fedsfm.ru. Росфинмониторинг является федеральным органом исполнительной власти и подчиняется президенту РФ.

В Украине функционирует Государственная служба финансового мониторинга (Госфинмониторинг), официальный сайт – sdfm.gov.ua. Эта служба подконтрольна Кабинету Министров Украины, а конкретно – министру финансов, и имеет статус центрального органа исполнительной власти.

Операции, попадающие под финансовый мониторинг.

Далее я рассмотрю отдельные, наиболее часто встречающиеся операции, попадающие под обязательный (государственный) и внутренний финансовый мониторинг. Обращаю внимание, что это не исчерпывающий перечень, а также на то, что перечень, суммы и типы операций в любой момент может измениться внесением соответствующих изменений в законодательные акты. Поэтому для получения на 100% точной и актуальной информации лучше всего обратиться к первоисточникам.

Повторюсь, что для России такие операции определены законом № 115-ФЗ от 13.07.2001г., а для Украины – законом № 1702-VII от 14.10.2014г.

Итак, какие операции попадают под государственный финмониторинг?

Во-первых, операции с наличностью на сумму, превышающую 600 тыс. рублей для РФ и 150 тыс. гривен для Украины:

  • покупка или продажа иностранной валюты;
  • снятие со счета наличных или взнос наличных на счет с последующим перечислением;
  • покупка ценных бумаг;
  • обналичивание иностранного чека на предъявителя;
  • обмен банкнот одного номинала на другой;
  • покупка или обналичивание дорожных чеков;
  • выплата страхового возмещения или внесение страховой премии;
  • зачисление или перевод средств из стран / в страны, входящие в перечень стран, не выполняющих требования ФАТФ – межправительственной организации, занимающейся противодействием легализации преступных доходов и финансированию терроризма (в частности – это оффшоры);
  • открытие депозита на предъявителя или в пользу третьего лица;
  • перечисление средств на депозит за рубеж или зачисление возврата депозита из-за рубежа;
  • выплата выигрышей в лотерею, денежных призов и т.п.;
  • внесение средств для участия в азартной игре;
  • предоставление или получение беспроцентных займов;
  • получение или перечисление благотворительной помощи;
  • некоторые другие операции.

Во-вторых, операции на любую сумму, если они осуществляются лицом или в пользу лица (физического или юридического), входящих в список лиц и организаций, причастных к терроризму и экстремизму.

Какие операции попадают под внутренний финмониторинг?

  1. Финансовые операции, носящие запутанный характер, в которых не прослеживается конечная цель и смысл совершения операции, независимо от суммы (например, клиент А перечисляет некую сумму клиенту Б, клиент Б делит ее на 2 части и перечисляет клиентам В и Г, а клиенты В и Г перечисляют их обратно клиенту А).
  2. Финансовые операции, не соответствующие направлению деятельности клиента, независимо от суммы (например, сельскохозяйственное предприятие покупает золотые слитки).
  3. Финансовые операции, характер которых дает понять, что клиент хочет уклониться от обязательного финансового мониторинга или идентификации. (Например, дробление суммы операции: клиент не меняет валюту на 600 тыс. рублей сразу, а меняет три дня подряд на 200 тыс. рублей).
  4. Любые операции, если у субъекта финмониторинга возникают подозрения, что они могут быть связаны с легализацией преступных доходов и финансированием терроризма.

Чем грозит финансовый мониторинг?

Часто люди пугаются финансового мониторинга и боятся проводить операции, которые могут под него попасть. На самом деле, в этом нет ничего страшного. Ежедневно в каждом банке осуществляются сотни, тысячи, десятки тысяч операций, попадающих под обязательный и внутренний финансовый мониторинг. И это отнюдь не означает, что у клиентов, совершающих такие операции, возникают какие-либо проблемы.

Просто все эти операции скапливаются в базе данных, которая хранится в уполномоченном органе (службе) финансового мониторинга, и при необходимости может быть использована.

Из личного опыта: на протяжении 9-летней работы в банке, в отделениях, где я работал, практически ежедневно совершались операции, подлежащие внутреннему и обязательному финансовому мониторингу. И за это время ни разу, ни к одному клиенту не возникало каких-либо серьезных вопросов от контролирующих органов по поводу этих операций. Периодически запрашивалась дополнительная информация в банке, банк запрашивал ее у клиента и передавал, все.

Банк может заблокировать операцию, только если у нее имеются явные признаки легализации преступных доходов или финансирования терроризма. Также блокировку на счет может наложить государственная служба финансового мониторинга. При этом такие блокировки носят, как правило, временный характер, до предоставления клиентом каких-то дополнительных документов, позволяющих удостовериться, что эта операция не попадает под действие законов “О противодействии легализации…”.

Многие часто спрашивают: означает ли попадание операции под финмониторинг то, что сведения о ней передадут в налоговые органы? Нет, не означает. Сведения об операции поступают только в уполномоченный орган финансового мониторинга, в компетенцию которого не входит проверка соблюдения налогового законодательства и выявление уклонений от уплаты налогов.

Теперь вы имеете представление о том, что такое финансовый мониторинг, как он осуществляется, каковы виды финансового мониторинга, какими законами он регулируется в России и Украине, какие операции попадают под финмониторинг. Надеюсь, что эта информация будет вам полезна, ну а за более подробными данными обращайтесь к законодательным актам. Если у вас возникли какие-то вопросы, всегда можете задать их в комментариях.

На этом я прощаюсь с вами. Сайт Финансовый гений – отличный способ бесплатно повысить свою финансовую грамотность и получить много полезной практической информации в области финансов, экономики, достижения успеха. Оставайтесь с нами и будьте финансово грамотными! До новых встреч!

  • 12 020 просмотров
  • Хотите получать уведомления на email о выходе новых публикаций?

    Читайте также:

    Вы можете оставить комментарий, или Трекбэк с вашего сайта.

    Комментариев к записи: 26

    1. Хадижат:

      Здравствуйте! У нас такая ситуация,обналичили 200т якобы на выдачу зп, на самом деле деньги были сняты на строительно-монтажные работы,и по этим суммам еще не отчитались. Теперь хотим перечислением приобрести канц.товары и другой необходимый инвентарь.Нарушаем ли мы правила, влечет ли за собой это проблемы? И так же хотим написать письмо, о том что те деньги были не правильно указаны, как правильно это все сделать, чтоб не навредить себе? Если можно хотелось бы получить ответ на почту

      • Константин Белый google.com Константин Белый:

        Здравствуйте, на почту я ответы не даю. Да, Вы нарушаете правила, так делать нельзя. Сумма снимается по чеку на конкретные цели, в банке ставится специальный кассовый символ, означающий цель снятия средств. Это все отражается в Ваших выписках по счету. Любая проверка может выявить это несоответствие. Банку это все равно, он тут не при чем, а вот налоговым органам – нет. Никаких писем писать не нужно – банк уже ничего не изменит, и повторяю, его использование Вами средств не по назначению вообще не касается. Если Вы снимали деньги на зарплату – Вы еще должны были одновременно перечислить все налоги на ФОТ. Без этого банк не должен был выдавать Вам деньги.

    2. юрий:

      здравствуйте!решил купить жильё в таиланде.открыл в тай банке счёт взял инвойс заплатил залог 100000бат за резервирование.дали месяц на перевод основной суммы.вроссии перевод блокирует финмониторинг пока разборки с предоставлением документов срок проходит залог пропадает кто виноват и что делать?

      • Константин Белый google.com Константин Белый:

        Здравствуйте, Юрий. При переводе крупных сумм за рубеж в качестве оплаты товаров и услуг всегда требуют предоставления подтверждающих документов. Как Вы могли покупать жилье, не имея договора купли-продажи? Виноваты только Вы, т.к. поспешили. Что делать? Предлагаю договариваться с продавцом, чтобы подождал.

    3. Елена:

      Здравствуйте. У меня проблема.Попала под подозрение по ст 115.Мне направили запрос. Отправила все необходимые документы.(Договора подряда.Акты).Ответ не устроил.Карту заблокировали.На И.П.так же все ограничения,кроме платежей по налогам.Предложили расторгнуть договор с банком добровольно.Обидно,т.к. деньги снимала на личные нужды.Могу ли я снова вернуть все полномочия и работать с этим банком?

      • Константин Белый google.com Константин Белый:

        Здравствуйте, Елена.
        Не знаю, зависит от политики банка и от ситуации. Я не знаю, в чем там причина. Этот вопрос нужно задать банку, но я бы на Вашем месте, перевел счета в другой банк.

    4. google.com Alexander Kuznetsov:

      Константин, почему ЦБ РФ наряду с финансовым мониторингом использует, на основании своего законодательного акта от 2017 года, Код Валюты Рубля 810 ( RUR), отменённый в 2004 году Центробанком РФ, и Код Валюты Рубля 643 (RUB), установленный опять же Центробанком РФ в 2004 году? Чем это “сосуществование” упомянутых кодов может грозить простому народу РФ (так называемая “элита”, конечно этим не обеспокоена). Ведь Код Валюты Рубля должен быть действительным и однозначным.

      • Константин Белый google.com Константин Белый:

        Здравствуйте, Александр. Честно – без понятия, я не работаю в ЦБ и не знаю, по каким соображениям так происходит. Но вообще действующий код – 643 RUB. Может поможет обсуждение этой темы на Банки.ру: banki.ru/forum/?PAGE_NAME=read&FID=9&TID=337307

    5. Виктория:

      Здравствуйте. Можно ли настучать в финмониторинг на компанию, в которой глав бух и директор перечисляют почти все деньги на свои карты в виде зарплаты, При чем зарплата их По трудовому договору существенно меньше. При этом сотрудникам по 3-4 месяца ее выплачивают зарплату, а при увольнении не отдают черную зарплату от 100т.р. до 200т.р. Компания использует преступние схемы для отмывания денег, руководитель и глав бух занимаются мошейничеством. Можно ли через финмониторинг наказать таких злодеев и мошенников? У нас есть список банковских оборотов за два года, в котором видно, сколько и куда эти мошенники перечисляет денежные средства. Помогите наказать обманщиков, которые кидают людей на их честно заработанные деньги.

      • Константин Белый google.com Константин Белый:

        Здравствуйте, Виктория. Думаю, в этой случае Вам лучше “настучать” в налоговую и в Трудовую инспекцию, это больше их компетенция, а не финмониторинга.

    6. Окси:

      Добрый день. Попали под финмониторинг. У нас грузоперевозки. На одну машину страховка просрочена. В другую не вписан водитель. Чем это грозит? Спасибо.

      • Константин Белый google.com Константин Белый:

        Здравствуйте? Что значит попали? Что произошло? Счет заблокировали? В результате чего?

    7. Владимир:

      Здравствуйте Константин!По долларовой карте через сайт площадки по внебиржевой торговли оплачивал средства(после регистрации на ней).Удалось по торговле на ней заработать .Вывод средств с площадки в Украину естественно на порядок больше чем ввод.Какие есть основания не попасть под финмон(по признакам вами описанным и т.д)?Как объяснять ?

      • Константин Белый google.com Константин Белый:

        Здравствуйте, Владимир. Признаки описываются не мной, а законодательством). С каким назначением платежа придут средства, от физ. или юр. лица, какая сумма? Нужно ориентироваться от этого. Попасть под финмониторинг не страшно, страшно – нарушать законы.

    8. Антон:

      В компетенцию росфинмониторинга не входит проверка соблюдения налогового зак-ва, но возможно это не исключает того, что в случае подозрений данные могут быть переданы в налоговую для проверки.
      Или у вас 100% инфа о том, что передачи не происходит ?

      Сами банки могут сливать инфу в налоговую ?

      • Константин Белый google.com Константин Белый:

        Конечно же, я не могу утверждать на 100%, что передачи не происходит. Как оно там на самом деле – это знают только ответственные сотрудники каждого конкретного банка.

    9. Антон:

      Подскажите еще, что происходит с операциями, которые попадают под внутренний банковский мониторинг ? Банк просто следит за клиентом более тщательно, запрашивает документы ? Или он также информирует государственный обязательный финмониторинг ?

      • Константин Белый google.com Константин Белый:

        Если под внутренний, то госорган не информирует. Запрашивает документы, подтверждающие операцию, как правило, и подшивает их в свои бумаги.

      • Антон:

        Если клиент не предоставит документы то, что происходит дальше ? Блокируют счета или передают в гос финмониторинг ?

        Я так понимаю, это требование ЦБ, вести контроль некоторых операций внутри банка без передачи в госфинмониторинг ?

      • Константин Белый google.com Константин Белый:

        Если не предоставит документы на исходящий платеж – откажут в проведении платежа. Если не предоставит документы на входящий платеж – могут отправить платеж обратно отправителю. На какую-то кассовую операцию – откажут в проведении операции. Да, требование ЦБ, потому что при проведении проверки банка по таким операциям они могут затребовать подтверждающие документы (а могут и не затребовать).

    10. Gala:

      Здравствуйте, Константин! Мой вопрос по поводу обмена валюты: слышала, что после операции по конвертации валюты на сумму свыше 600000 руб. данные из банка направляются в Финмониторинг и тогда нужно платить налог. Это так?

      • Константин Белый google.com Константин Белый:

        Здравствуйте, Gala! Данные действительно направляются в финмониторинг (подлежит обязательному финансовому мониторингу), но никакой налог платить не нужно. Налоги платятся с доходов, а не с валютообменных операций.

    11. Gala:

      Константин, как я поняла, чтобы доказать что дохода от продажи не было, нужно подтвердить в налоговой справками о покупке валюты за период последних трех лет, а без них получается что все-таки была прибыль? Если налоговая может запросить информацию у банков, то обнаружится что были покупки долларов в течение последних трех лет и по новому закону при продаже их прибыль получена. Как Вы думаете?

      • Константин Белый google.com Константин Белый:

        Финансовый мониторинг и налоговая – это разные органы. Если каким-то образом об этом узнает налоговая и запросит такую информацию – тогда понадобятся какие-то документы, подтверждающие источники происхождения средств, или, как минимум, заявление об источнике их происхождения. Я не знаю, о каком законе речь, и не понимаю, как факт покупки или продажи валюты может означать получение прибыли.

    12. Gala:

      Если валюта теперь приравнена к имуществу, то при продаже крупной суммы нужно платить налог? Ссылка на статью: a1invest.ru/nalog-dlya-fizicheskix-lic-pri-prodazhe-valyuty-v-2016-godu/

      • Константин Белый google.com Константин Белый:

        Я не могу ответить – я не юрист, и на практике с уплатой таких налогов ни разу не сталкивался.

    Оставить комментарий

    Правила комментирования

    Наш сайт использует файлы cookies, чтобы улучшить работу и повысить эффективность сайта. Продолжая работу с сайтом, вы соглашаетесь с использованием нами cookies и политикой конфиденциальности.

    Принять
    Яндекс.Метрика