24.10.2014
Константин Белый
Загрузка...
Приветствую вас на Финансовом гении! Сегодня я хочу рассказать вам про обязательные нормативы ЦБ РФ для коммерческих банков. Как вы знаете, сейчас в России практически каждую неделю происходит отзыв лицензий и закрытие банков. У многих из них ЦБ отзывает лицензию из-за невыполнения обязательных нормативов. Таким образом, чтобы заранее выявить проблемные банки, например, выбирая надежный банк для депозита, вы должны понимать, что такое обязательные нормативы ЦБ РФ для коммерческих банков, знать, где их искать и как анализировать.
Что такое обязательные нормативы ЦБ РФ?
Итак, начнем с определения. Обязательные нормативы ЦБ РФ – это ряд показателей деятельности банков, вычисляемых определенным способом, которые должно соблюдать каждое банковское учреждение, зарегистрированное и осуществляющее свою деятельность на территории России.
Обязательные нормативы ЦБ РФ для коммерческих банков закрепляются в законодательных документах – Инструкциях Банка России, которые обязательны для исполнения всеми банковскими учреждениями. На сегодняшний день все действующие нормативы ЦБ РФ указаны в инструкции №139-И от 03.12.2012г., которая вступила в действие с 01.01.2013г. К ней уже опубликованы изменения от 25.10.2013г. и от 30.05.2014г. В будущем могут вступить в силу и другие изменения, либо же Инструкция №139-И утратит свою силу, и ей на смену придет другая, поэтому отслеживайте актуальную информацию.
Инструкция №139-И от 03.12.2012г. – это большой объемный документ, содержащий все действующие обязательные нормативы ЦБ РФ, методику их расчета и принципы контроля Центробанка за соблюдением этих нормативов банковскими учреждениями страны. Ознакомиться с полным текстом этой инструкции вы можете на официальном сайте ЦБ РФ по ссылке cbr.ru/publ/vestnik/ves121221074.pdf.
В этой публикации я рассмотрю самые основные нормативы ЦБ РФ для коммерческих банков, на которые следует обязательно обращать внимание, анализируя надежность банка.
Норматив достаточности собственных средств (капитала) Н1.
Норматив достаточности капитала Н1 – это, пожалуй, первый и главный показатель, на который следует обратить внимание. Расчет норматива Н1 производится по достаточно сложной формуле, которую упрощенно можно обозначить как отношение собственного капитала банка к размеру его активов. Этот показатель определяет, насколько банк способен выдержать финансовые трудности за счет собственных средств, без ущерба для клиентов.
А для банков с небольшим размером собственного капитала (менее 180 млн рублей) – не менее 11%. Соответственно, чем дальше норматив Н1 отдален от законодательно установленного минимума, тем более надежным выглядит банк.
Нормативы ликвидности банков (Н2-Н4).
Следующие обязательные нормативы ЦБ РФ, на которые обязательно необходимо обратить внимание – это нормативы ликвидности банков: Н2, Н3, Н4. Рассмотрим их подробнее.
Норматив мгновенной ликвидности Н2 характеризует возможность банка выполнить свои обязательства перед клиентами на протяжении одного операционного дня. Норматив Н2 вычисляется как отношение активов банка с наивысшей степенью ликвидности к объему его обязательств по текущим счетам до востребования.
Норматив текущей ликвидности Н3 показывает, насколько банк способен выполнить свои обязательства в среднесрочной перспективе – на протяжении 1 месяца. Норматив Н3 вычисляется как отношение ликвидных активов банка к остаткам на текущих счетах до востребования и срочных вкладах, срок выплаты по которым наступает в течение ближайшего календарного месяца.
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 отличается от предыдущих нормативов ликвидности банков и рассчитывается как отношение выданных кредитов со сроком погашения свыше 1 года к собственным средствам и обязательствам с таким же сроком исполнения. Таким образом, норматив Н4 определяет допустимый риск снижения ликвидности при выдаче долгосрочных кредитов. Исходя из его расчета, видно, что норматив долгосрочной ликвидности Н4, в отличие от предыдущих нормативов ликвидности, должен иметь не минимальное, а максимальное ограничение.
При расчете нормативов ЦБ РФ к показателям банков применяются различные корректировочные коэффициенты – я не стал заострять на этом внимание, чтобы вас не запутать, думаю, что этой информации будет достаточно для проведения анализа надежности банка.
Существуют и другие обязательные нормативы ЦБ РФ для коммерческих банков, на которых я также сегодня не заостряю внимание, поскольку рассматриваю только самые основные. При желании вы можете узнать о них из вышеупомянутой Инструкции №139-И.
Как узнать нормативы ЦБ РФ по конкретному банку?
Информация о выполнении банками нормативов ЦБ находится в открытом доступе на официальном сайте Банка России cbr.ru. Чтобы посмотреть, как тот или иной банк выполняет обязательные нормативы ЦБ РФ, необходимо загрузить отчетность по форме 135 (информация об обязательных нормативах). Скачать ее можно по ссылке: cbr.ru/credit/forms.asp.
Банки подают отчетность по форме 135 раз в месяц, таким образом, информация обновляется ежемесячно.
Как анализировать выполнение нормативов ЦБ РФ по конкретному банку?
Теперь, когда вы знаете, что представляют собой обязательные нормативы ЦБ РФ для коммерческих банков, и где их можно найти, остановлюсь на том, как их анализировать. Прежде всего, найдите по вышеуказанной ссылке данные по интересующему вас банку, чтобы можно было приступить к анализу.
1. Сравните выполнение нормативов ЦБ этим банком на последнюю отчетную дату с установленными нормами. Если нормативы Н1, Н2, Н3, Н4 и другие не соответствуют этим нормам – это прямо указывает на то, что банк уже испытывает серьезные проблемы.
2. Сравните выполнение нормативов ЦБ по своему банку в динамике: в сравнении с предыдущими месяцами, предыдущими кварталами, прошлым годом. Если нормативы ЦБ РФ с течением времени ухудшаются, приближаясь к своему пороговому значению – это тревожный сигнал. Чем ближе они к допустимым нормам – тем тревожнее. Если они отдаляются от порогового значения, либо никакой тенденции нет – ситуация в норме.
3. Сравните выполнение нормативов ЦБ по интересующему вас банку с другими банками. Определите место, которое ваш банк занимает среди остальных по конкретному нормативу. Например, может быть, что ситуация с выполнением нормативов ухудшается по всей банковской системе. Но при этом в каких-то банках она ухудшается быстрее, а в каких-то – медленнее. Соответственно, первые больше будут находиться в зоне риска, чем последние.
Я постарался объяснить вам, что такое обязательные нормативы ЦБ РФ для коммерческих банков максимально просто и доступно. Надеюсь, что вы все поняли. Теперь вы сами сможете проанализировать надежность банка, опираясь на выполнение им нормативных показателей Банка России.
На этом все. Повышайте свою финансовую грамотность и учитесь грамотно и эффективно использовать личные финансы вместе с сайтом Финансовый гений. До встречи в новых публикациях!
Категория: 
Метки: 
Загрузка ...
Расшифруйте, пожалуйста, показатели Н1.0, Н1.1, Н1.2.
Когда говорят о показателе Н1 – имеют ввиду Н1.0?
Расшифруйте, пожалуйста, эти показатели и укажите, какие из них самые важные и какие пороги у них.
Здравствуйте, Максим.
Самый важный – Н1 – норматив достаточности собственных средств (собственного капитала) банка. Да, это то же самое, что Н1.0, он не должен быть ниже 10%. Этот показатель самый важный, за несоблюдение этого норматива банки очень часто лишают лицензий.
Н1.1. и Н 1.2. – это его разновидности. Все они взаимозависимы (т.е., если не соблюдается Н1.0., то почти всегда не соблюдаются Н1.1. и Н1.2.)
Н1.1. – норматив достаточности базового капитала банка. Он не должен быть ниже 5%.
Н1.2. – норматив достаточности основного капитала банка. Он не должен быть ниже 6%.
Расчет всех нормативов Н1 отличается числителем формулы.
Н1.0. – в числителе собственные средства;
Н1.1. – в числителе базовый капитал;
Н1.2. – в числителе основной капитал.
Собственные средства = Основной капитал + Дополнительный капитал
Основной капитал = Базовый капитал + Добавочный капитал
Полная методика расчета этих величин (если нужна) представлена в Положении N 395-П от 28 декабря 2012 г “Положение о методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций”
ПС: Минимальные значения нормативов привел на текущий момент, когда-то они могут поменяться, иногда меняются, особенно производные Н1.1., Н1.2.
Сайт определенно хороший. Информация изложена кратко, понятно, доступным языком. Но одного не понимаю. Почему текст нельзя скопировать? Что инфы зажали? Я даже не нашла версию для печати. Это, конечно, не плохо придумано, пользоваться информацией на самом сайте.Но для меня, например, это не удобно. Я студентка заочного отделения, мне нужно подготовить доклад, для которого я, конечно, хотела скопировать текст, ну или хотя бы распечатать. А что в итоге? Сайт оказался для меня просто бесполезным. Вариант перепечатать весь текст вручную как-то мне не очень. Подумайте об этом, уважаемые админы.
Здравствуйте. Текст копировать нельзя, поскольку если Вы его скопируете и будете использовать за пределами сайта – это не принесет сайту никакой пользы. А если Вы (или кто-то другой) скопируете текст и разместите его на другом ресурсе без указания источника – это даже принесет вред. Поэтому такое условие. Подумайте, уважаемая Катя, об авторском праве, уважайте закон и труд админа. Если для Вас польза сайта может заключаться лишь только в возможности копирования – увы, нам с Вами не по пути. Приносить друг-другу пользу мы можем только взаимно: я Вам – полезную и нужную информацию, Вы мне – посещаемость, отзывы и рекомендации своим друзьям. Спасибо за понимание.
Анализирую нормативы банка на 1 января 2016 г (т.е. самые актуальные):
H1 – 11,57 (> 10%)
H2 – 150,67 (> 15%)
Н3 – 124,9 (> 50%)
H4 – 32,26 (< 120%)
Вроде все "ровно", нормативы в оговоренных рамках, банк показал прибыль по итогам 2015 г.
Тем не менее его деятельность была сегодня приостановлена внешним управлением.
У меня в глазах немой вопрос…
Обычно в этом случае указывают причину.. Часто бывает нарушение закона “О противодействии легализации…”. Или высокорисковая кредитная политика. Разные причины могут быть..
Причины указаны папарацци:
1. Проблемы с ликвидностью;
2. Нарушение одно из нормативов;
Проверил и то и другое в статистике банка, и близко ничего подобного нет. Посмотрел рейтинг банка в уважаемых агенствах – херовенький, но в рамках приличий (бывает и хуже).
Это я к чему все? Анализ всех этих показателей банка не дает практических результатов. В России живем – любой банк могут прикрыть в любой момент, и нет смысла регулярно мониторить их отчетность. Это рулетка.
Благо для меня все завершилось удачно. На прошлой неделе досрочно прервал депозит, перевел все в доллары. Через неделю банк прикрыли. 🙂
Ну видите, как все хорошо. Значит, у Вас правильно “чуйка” сработала! 🙂
По поводу рулетки – во многом согласен.
Еще, как вариант – банк отображал неверную статистику. Такое тоже может быть.
Не понятно с тем, где искать все эти нормативы. Зашел я на сайт ЦБ, попытался посмотреть отчетность по этой форме 135 – в итоге искал чем открыть dbt файлы. Но это ладно… я их открыл в Excel, я их посмотрел. Куча цифр, нигде ничего похожего на Н1,Н2, Н3, Н4 нет.
Фуф… намучился я с ЦБ РФ. Крайне непонятно как работать dbf скачанным с указанной вами ссылки ЦБ. в т.ч. как из нескольких dbf файлов слепить одну базу. Каких только программ не накачал… – все без толку. Но в общем проблему решил… -есть сторонние сервисы, которые показывают данные нормативы, но с меньшим геморроем. С вашего позволения дам ссылку (пусть другим будет проще) bankiru.net/Bank/Data/?BankID=2211&ViewID=1
Александр, спасибо.
Спасибо!!!
Здравствуйте, Константин. Спасибо за полезные и практичные статьи. К делу: 1.не переходит по ссылкам на внешние источники. почему? 2.ждать ли такую-же статью для НБУ или проводить аналогии? 3.подскажите, пожалуйста, значение регулятивного капитала (Н1) для украинских банков. bank.gov.ua/control/uk/publish/article?art_id=123298 , bank.gov.ua/control/uk/publish/article?art_id=123591 . По ссылкам нашел противоречия в значении показателя (или я чего-то недопонимаю)) 4.искал на сайте НБУ и на сайте коммерческого банка Украины отчет по показателям (Н1,Н2…) и не нашел. Нашел фин.отчеты банков, но там можно голову сломать,чтоб все понять и подсчитать. если Вы знаете, подскажите,пожалуйста, где искать нормативы по конкретным банкам Украины.
Спасибо.
Здравствуйте, Ваня.
1. Ссылки в данном у меня даны не в виде ссылок (поскольку это будет вредно для моего сайта), а в текстовом виде. Так же и Ваши в комментариях исправил. Поэтому как вариант – только набирать их в браузере вручную.
2. Наверное, пока проводить аналогии, тем более, суть примерно одна, разные значения нормативов.
3. Действительно, разница по приведенным ссылкам интересная получается. Вот, что я нашел по этому поводу. На текущий момент нормативное значение Н1 = 120 млн. грн., и это значение будет поэтапно увеличиваться до 500 млн. грн. до 2024г.:
– 120 млн гривен – до 10 июля 2017;
– 150 млн гривен – с 11 июля 2017;
– 200 млн гривен – с 11 июля 2018;
– 250 млн гривен – с 11 июля 2019;
– 300 млн гривен – с 11 июля 2020;
– 350 млн гривен – с 11 июля 2021;
– 400 млн гривен – с 11 июля 2022;
– 450 млн гривен – с 11 июля 2023;
– 500 млн гривен – с 11 июля 2024.
Источник: epravda.com.ua/rus/news/2014/11/20/507431/
4. Нашел на сайте НБУ нормативы только в целом по системе (понятно, что это ни о чем не говорит) bank.gov.ua/control/uk/publish/article?art_id=26530243&cat_id=36800 Почему-то не хотят показывать в разрезе банков. Так я не знаю, где их искать, разве что самостоятельно рассчитывать по данным отчетности..
Спасибо за ответ. Вот пытался понять и посчитать норматив Н1 и понял, что ничего я не понял) потом начал искать про норматив Н2,Н3,Н4 и Н5 и понял, что это все подсчитать просто не реально… откуда брать эти данные и коэффициенты? я почти уверен, подсчитанных нормативов банков Украины нет в открытом доступе, потому что их просто не могут посчитать) вопрос: если отбросить всю “воду” и посчитать по простой формуле:
“Усього власного капіталу” *100% / “Усього зобов’язань”
получим ли мы хоть отдаленный показатель Н2 (НОРМАТИВ ДОСТАТНОСТІ (АДЕКВАТНОСТІ) РЕГУЛЯТИВНОГО КАПІТАЛУ).
А про НОРМАТИВИ ЛІКВІДНОСТІ вообще молчу) темный лес)
🙂 Да НБУ наверняка считает.. а нет их, скорее всего, чтобы вкладчиков не расстраивать сильно).
добавка: если мы НЕ получим отдаленный норматив Н2, то скажите,пожалуйста, будет ли нам вообще о чем-то говорить результат такого расчета? Спасибо
Результат будет говорить о доле собственного капитала, которым обеспечено выполнение обязательств банка. Чем она выше – тем, соответственно лучше.
Спасибо Александру Мирошниченко за ссылку для работы с отчетностью. Случайно начала вчитываться в комментарии к этой полезной статье и обнаружила ее. Очень удобно
Константин, большое спасибо Вам за доступно изложенную информацию. Приятно, когда среди бестолковой подборки поисковика, попадаются такие полезные сайты. Удачи Вам, в продвижении вашего детища!
Добрый день!
А могли бы Вы помочь простым языком объяснить ещё показатели Н6, Н7, Н9.1, Н10.1, Н12.
Буду Вам очень благодарен!
Здравствуйте!
Н6 – максимальный размер риска на 1 заемщика или группу связанных заемщиков. Должен быть не более 25%. Означает, что “в одни руки” банк имеет право выдать кредитов не более 25% от своего капитала.
Н7 – максимальный размер крупных кредитных рисков. Должен быть не более 800%. Означает, что размер крупных кредитов у банка не может превышать 8-микратный размер капитала.
Н9.1 – максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных своим акционерам. Должен быть не более 50%. Тут все просто: банк не может кредитовать своих учредителей более, чем на 50% от капитала. Включая не только непосредственно кредиты, но и гарантии, поручительства по ним.
Н10.1 – совокупная величина риска по инсайдерам банка. Должен быть не более 3%. Означает, что банк не может выдать кредитов лицам, которые имеют отношение к принятию решений о выдаче этих кредитов, более чем на 3% от размера своего капитала.
Н12 – использование собственных средств банка для покупки акций других компаний. Должен быть не более 25%. Означает, что банк не может инвестировать в другие компании более 25% своего капитала.
Спасибо за ответ! А подскажите, пожалуйста, а почему у некоторых банков Н6 не рассчитывается, т. к. на сайте ЦБ он у них не отражён. Спасибо большое за ответ заранее!
Я не знаю, почему он не рассчитывается или не отражается.