Забалансовые вклады

13.04.2019 1 450 2 Время на чтение: 8 мин.

Рейтинг:

Сегодня я хочу обратить ваше внимание на один очень существенный риск размещения вкладов в банках — так называемые забалансовые вклады или тетрадочные вклады. Что это такое, чем опасно и как обезопасить себя от подобных ситуаций — будем разбирать в данной статье. Тема достаточно серьезная, поэтому рекомендую всем обратить на нее внимание. Предупрежден — значит, вооружен.

Итак, такое явление как забалансовые вклады появилось не так давно, но проблема эта уже носит довольно серьезный характер. Что это такое?

Забалансовые вклады — это вклады, которые банк принимает, обслуживает, но при этом не отражает в своей отчетности. То есть, они есть только на бумаге, а по факту, на балансе банка, на счетах их нет. Другое их название — тетрадочные вклады, поскольку учет таких депозитов ведется просто в тетрадках.

Зачем банку это нужно?

• Во-первых, чтобы не платить отчисления в Агентство Страхования Вкладов;
• Во-вторых, чтобы снижать объем резервов;
• В-третьих, чтобы не ухудшать нормативные коэффициенты (что грозит отзывом лицензии);
• В-четвертых, чтобы иметь возможность вкладывать эти средства в более рисковые активы с целью большего заработка;
• В-пятых, чтобы избежать налогообложения полученной прибыли.

Простыми словами, все банально сводится к тому, что забалансовые вклады нужны банку, чтобы максимизировать неучтенную прибыль, которая оседает в карманах руководителей. Естественно, такие действия противозаконны.

Банки обязаны уведомлять ЦБ и АСВ об открытии каждого депозита, что происходит автоматически через специальную программу. Исходя из этих данных, в дальнейшем, в случае отзыва у банка лицензии, АСВ производит компенсацию вкладчикам в пределах гарантированной государством суммы. Если вклад не учтен — соответственно, данные не подаются, и никакой компенсации не производится.

В частности, в России это явление было обнаружено при отзыве лицензий у многих банков.

Так, например, за 2016 год в России неучтенные тетрадочные вклады были обнаружены у 72,5 тысяч вкладчиков, а их сумма составила 59,5 млрд. рублей. В 2017 году с такой проблемой столкнулись 12,1 тыс. вкладчиков, а сумма выявленных забалансовых вкладов составила 11 млрд. рублей. В 2018 году из 37 банков с отозванными лицензиями такие случаи выявлены в двух банках.

Означает ли это, что забалансовых вкладов становится меньше? Далеко не факт! Просто лицензий отзывают сейчас с каждым годом меньше, соответственно, и раскрывается все меньше случаев, ведь об этом узнают, только когда вкладчики обращаются за компенсациями в АСВ.

Забалансовые вклады встречаются в разных банках, независимо от их масштабности. Например, в 2014 году в Мособлбанке были обнаружены тетрадочные вклады на 76 млрд рублей, а этот банк входил в ТОП-20 по объему активов. Их доля в общем объеме вкладов тоже может быть разной: какие-то банки мошенничают «по-мелкому», а какие-то — «по-крупному». И это явление может наблюдаться как в масштабе всего банка, так и быть инициативой какого-то отдельно взятого филиала/отделения.

Сейчас за забалансовые вклады в России предусматривается только административная ответственность. Предлагают ввести уголовную, в том числе, и непосредственно для банковских сотрудников, занимающихся их оформлений, но пока это все остается на уровне предложений.

Когда у банка отзывают лицензию, вкладчик обращается в АСВ и обнаруживается, что у него забалансовый вклад, просто так ему компенсацию не выплатят. Такие вкладчики, как правило, вынуждены судиться с АСВ, чтобы отстоять свои права. Например, в 2018 году в России выплачено 680 млн. рублей возмещений по забалансовым вкладам. С учетом того, что обнаружены их были миллиарды — это не так много.

Таким образом, при оформлении депозита в банке, вкладчику необходимо быть предельно внимательным. Как не стать забалансовым вкладчиком? Вот несколько советов и рекомендаций.

1. Внимательно читайте договор, который подписываете. В частности, обратите внимание на его название (это должен быть договор банковского вклада, депозитный договор или что-то в этом роде). Также удостоверьтесь, что в договоре указан № счета, на котором будет размещен вклад.
2. Особую внимательность следует проявить, если вы оформляете вклад на каких-то подозрительно выгодных условиях (ставка выше рыночной).
3. Удостоверьтесь, что на договоре есть печать и подпись банка, а также проверьте полномочия лица, подписавшего договор (например, если это начальник отделения, который действует на основании доверенности — удостоверьтесь, что его доверенность не просрочена, и что в ней есть пункт о приеме вкладов).
4. Придя домой, проверьте наличие открытого счета и остатка на нем через интернет-банкинг или мобильный банкинг. Это очень важный момент. Если вы видите счет с остатком — риски забалансового вклада существенно снижаются, но не полностью, т.к. банк может вести двойную бухгалтерию: клиентам показывать одно, а в официальной отчетности — другое.
5. Периодически проверяйте свой счет и делайте по нему выписки. Также формируйте выписки по начисленным процентам. Если у вас нет интернет-банкинга — просите такие выписки в банке. Они, как минимум, послужат вескими доказательствами того, что у вас был вклад.

Обращаю внимание: что бы вы не делали и не видели, абсолютной 100% гарантии, что вам не оформили забалансовый вклад, все равно нет. Но риски этого можно существенно снизить.

Теперь вы знаете, что такое забалансовые (тетрадочные) вклады, и как максимально обезопасить себя от подобных явлений. Будьте бдительны, и не совершайте никаких финансовых операций на основе доверия.

Сайт Финансовый гений — это ваш проводник в мир финансовой грамотности. Оставайтесь с нами, следите за обновлениями и учитесь грамотно и эффективно управлять личными финансами и семейным бюджетом. До новых встреч!